СОДЕРЖАНИЕ
<![if !supportLists]>1. <![endif]>Введение3
<![if !supportLists]>2. <![endif]>Страхование финансовых операций3
<![if !supportLists]>3. <![endif]>Направления, отрасли, подотрасли и виды страхования5
<![if !supportLists]>4. <![endif]>Заключение6
Введение
Страхование - это особая сфера перераспределительных отношений в области формирования и использования целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и возмещения им материального ущерба при наступлении неблагоприятных явлений и событий.
В условиях рынка, наряду с традиционными возможностями страхования по защите от чрезвычайных явлений природного характера (землетрясения, наводнения ит.п.) и технических рисков (пожары, аварии и т.п.) резко возрастает потребность предпринимателей в страховом покрытии ущерба при нарушении финансовых и кредитных обязательств, неплатежеспособности контрагентов и др. факторов, ведущих к потере прибыли. Большое значение имеет и страховая защита жизни, здоровья и т.п. Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых отношений происходит на страховом рынке. Обьектом «купли-продажи» на этом рынке является страховая услуга.
Страхование финансовых операций
Страхование коммерческой деятельности - одно из наиболее сложных, как на стадии заключения договора, так и в течение всего периода его действия. Дело в том, что ответственность страховщика по обеспечению защиты коммерческих рисков заключается в возмещении страхователю потерь, которые возникли в результате неблагоприятного, непредвиденного изменения рыночной конъюнктуры и ухудшения других условий для осуществления коммерческих операций.
Объем страховой суммы как предел ответственности по договорам такого характера (как и по другим видам страхования) устанавливается по заявлению страхователя, но, конечно, по согласованию со страховой организацией. При этом возможны два подхода к определению величины страховой суммы. Согласно первому, ее величина устанавливается, не выходя за пределы капитальных вложений страхователя в коммерческие или финансовые операции, которые он желает застраховать. Содержанием второго подхода является включение в страховую сумму не только капитальных затрат, а также и определенной прибыли (в пределах нормативной величины), которая ожидается от вложенных средств.
Страхование финансовых операций заключается в том, чтобы возместить возможные потери в случае, когда через определенный период застрахованные соглашения не дадут ожидаемую отдачу. Страховое возмещение в таком случае устанавливается в объеме разницы между страховой суммой и полученной прибылью от застрахованной коммерческой деятельности.
Таким образом, при первом подходе в объем возмещения включаются затраты страхователя. Идет речь, фактически, о страховании инвестиций. Применение второго подхода позволяет возместить затраты и величину нормативной прибыли, а потому такое страхования можно назвать страхованием дохода.
Учитывая, что содержанием страхования есть защита от возможных потерь инвестиционных вложений, срок действия договора страхования определяется периодом окупаемости капитальных вложений. Очевидно, что конкретные сроки окупаемости очень различаются по видам деятельности (направлениях вложений) даже в одной отрасли. Это зависит от времени функционирования предприятия, уровня его, технической вооруженности, качества организации и управления, степени включения, в инфраструктуру, и тому подобное. Поэтому сроки действия и условия договоров преимущественно носят индивидуальный характер, хотя и возможная их определенная унификация. Отметим, что при определении срока действия договора страхования коммерческих и финансовых операций интересы партнеров проявляются по-другому, чем в любом виде страхования имущества.
Да, страхователь заинтересован в быстрейшем возврате затрат на предпринимательскую деятельность, а потому объективно стремится сократить срок действия договора. Вместе с тем, при этом повышается риск для страховой организации, который связан с возможной неоправданной выплатой возмещения.
Данный вид страхования имеет ту особенность, что выплата возмещения преимущественно происходит по окончании срока действия договора, когда будут подведенные итоги реализации застрахованных коммерческих операций. Относительно других видов страхования, то необходимость выплаты страховой суммы может возникнуть в любой момент. Установление срока возможных выплат в страховании коммерческих рисков позволяет страховщику использовать суммы, полученные в виде страховых взносов, для инвестиционных проектов, и своевременно в полном объеме создавать на определенную дату резервы.
Содержание и ориентация данного вида страхования вызывают некоторые обязательные требования к заключению договоров. Страхователь должен иметь разрешение, лицензию или патент, на ведение коммерческой деятельности и другие необходимые документы. В своем письменном заявлении он должен информировать страховую организацию о предполагаемых операциях, ожидаемых расходах и доходах, подписанных контрактах и других обстоятельствах, которые позволяют страховщику оценить степень риска. Бесспорно, что и специалисты страховой организации должны собирать и анализировать информацию о разных сторонах деятельности страхователя, в частности, уровень рентабельности, кредиторскую и дебиторскую задолженность, и тому подобное.
При заключении договоров страховым организациям целесообразно оговорить обязанность партнеров сообщать обо всех известные им изменения в уровне страхового риска и предупреждать действия, которые ведут к его росту.
При страховании коммерческих рисков также применяются некоторые ограничения в приеме на страхование. В частности, из него исключается посредническая деятельность, вклады в организацию казино, тотализаторов, и тому подобное. Из страховой ответственности, как правило, исключаются возможные убытки в результате военных действий, изменений политического курса, негативной динамики курсов валют.
Это касается и возмещение убытков, которые возникли в результате определенных действий страхователя или его партнеров, в частности, умышленных мероприятий, направленных на нанесение вреда застрахованной деятельности, изменение профиля коммерческого предприятия, применения неквалифицированного управления, им.
Тарифные ставки по страхованию коммерческих рисков определяются в зависимости от многих факторов, уровня стабильности рыночных отношений и прогноза перспектив их динамики, срока страхования, вида деятельности, и тому подобное. Учитывая, что для каждого предприятия риск имеет специфические характеристики, необходимая конкретизация ставок страховых платежей.
Направления, отрасли, подотрасли и виды страхования
Существуют разные подходы к классификации страховой деятельности. В большинстве стран мира выделяют две разновидности страхования: страхование жизни (англ. life insurance) и виды страхования, не связанные со страхованием жизни (англ. non-life insurance). Данная классификация применяется при разработке нормативно-правовых документов, анализе страхового рынка и решении других вопросов.
В соответствии с Гражданским кодексом РФ (часть II, глава 48 –Страхование) предусмотрены две разновидности (два типа договоров) страхования: имущественное и личное.
Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются по видам страхования. Приведем лишь примеры некоторых, наиболее распространенных видов страхования. В качестве видов личного страхования граждан могут быть названы:
- смешанное страхование жизни;
- страхование детей;
- страхование от несчастных случаев;
- страхование на случай смерти и утраты трудоспособности;
- страхование дополнительной пенсии;
- медицинское страхование;
- другие виды личного страхования.
Видами страхования ответственности являются: страхование автогражданской ответственности (владельца автотранспортных средств); страхование ответственности работодателя на случай причинения вреда здоровью работника; страхование персональной ответственности перед третьими лицами из-за небрежности страхователя или членов его семьи; страхование ответственности производителя товара (посредника или продавца) перед потребителями и другими за вред, болезнь или убыток (ущерб), возникающие в результате поставки товара; страхование ответственности судовладельцев; страхование профессиональной ответственности (например, адвоката, нотариуса, врача и других специалистов); другие виды страхования ответственности. Видами имущественного страхования, например, являются:
- страхование имущества от огня;
- страхование имущества от бури;
- страхование грузов;
- страхование от убытков вследствие остановки производства;
- страхование отдельных видов транспортных средств;
- многие другие виды имущественного страхования.
Заключение
Страхование является особым видом экономических отношений, призванным обеспечить страховой защитой людей, их дела от различного рода опасностей.
Страхование (страховое дело) в широком смысле – включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), направленной на обеспечение страховой защитой людей, их дел.
Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых фондов) формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).
Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении страховой защиты. Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.
Список литературы
<![if !supportLists]>1. <![endif]>Закон Российской Федерации от 07.02.1992 N 2300-1 «О защите прав потребителей» (в ред. от 25.10.2007)
<![if !supportLists]>2. <![endif]>Закон Российской Федерации от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. от 29.11.2007)
<![if !supportLists]>3. <![endif]>Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. - М.: "Волтерс Клувер", 2007.
<![if !supportLists]>4. <![endif]>Дедиков С.В. Предмет договора имущественного страхования // "Юридическая и правовая работа в страховании". 2005. N 4.
<![if !supportLists]>5. <![endif]>Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие. –М.: «Инфра-М»,2007
<![if !supportLists]>6. <![endif]>Жилкина М.С. Страховое мошенничество: Правовая оценка, практика выявления и методы пресечения - Волтерс Клувер, 2005
<![if !supportLists]>7. <![endif]>Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М. - Л., 1947.
<![if !supportLists]>8. <![endif]>Смирнова М.Б. Страховое право: учебное пособие. - "Юстицинформ", 2007 г.
<![if !supportLists]>9. <![endif]>Соловьев А.К. Актуарные расчеты в системе страхования. Финансы и статистика 2005 С. 239
<![if !supportLists]>10. <![endif]>Теория и практика страхования: Учебное пособие. М., 2003. С. 311; Авксентьев В.И., Цыганов А.А.
<![if !supportLists]>11. <![endif]>Янин А. Доктор в рейтинге / Панорама страхования. - N2 (62), апрель 2006 г.